雄安辦字〔2021〕30號(hào)

河北雄安新區(qū)黨工委管委會(huì)黨政辦公室關(guān)于印發(fā)《雄安新區(qū)本級(jí)項(xiàng)目資金管理規(guī)程》的通知

新區(qū)各部門，雄安集團(tuán)：

　　《雄安新區(qū)本級(jí)項(xiàng)目資金管理規(guī)程》已經(jīng)新區(qū)管委會(huì)領(lǐng)導(dǎo)同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

河北雄安新區(qū)黨工委管委會(huì)黨政辦公室

2021年5月14日

　　（此件正文公開，附件不公開）

雄安新區(qū)本級(jí)項(xiàng)目資金管理規(guī)程

第一章 總 則

　　第一條 為加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算管理，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)肅監(jiān)督問(wèn)責(zé)，建設(shè)廉潔雄安，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《雄安新區(qū)政府投資管理辦法（試行）》《雄安新區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算管理辦法（試行）》《雄安新區(qū)政府投資項(xiàng)目資金管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合新區(qū)實(shí)際，制定本規(guī)程。

　　第二條 本規(guī)程適用于新區(qū)統(tǒng)籌使用本級(jí)收入、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付及政府債券等各類財(cái)政資金，用于各部門為完成其特定工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的項(xiàng)目支出。

　　第三條 項(xiàng)目資金管理應(yīng)遵循注重安全、講求績(jī)效、強(qiáng)化約束、規(guī)范透明的原則。

第二章 預(yù)算管理

　　第四條 新區(qū)各部門要根據(jù)依法履行職能和事業(yè)發(fā)展需要，研究提出本部門項(xiàng)目預(yù)算建議計(jì)劃，組織和監(jiān)督本部門預(yù)算執(zhí)行。新區(qū)改革發(fā)展局負(fù)責(zé)統(tǒng)籌新區(qū)本級(jí)收入、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付及政府債券等各類資金，研究提出項(xiàng)目預(yù)算安排意見，按程序報(bào)批后，批復(fù)項(xiàng)目預(yù)算。

　　第五條 根據(jù)新區(qū)各部門工作職責(zé)，明確項(xiàng)目管理部門，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目與預(yù)算管理相統(tǒng)一。

　　（一）政府投資項(xiàng)目資金。按照新區(qū)政府投資管理規(guī)定組織實(shí)施，由新區(qū)發(fā)改部門根據(jù)上級(jí)文件規(guī)定或新區(qū)相關(guān)會(huì)議決議，在批復(fù)項(xiàng)目前期工作函時(shí)明確項(xiàng)目管理部門，新區(qū)財(cái)政部門據(jù)此批復(fù)資金預(yù)算。其中：

　　上級(jí)下達(dá)已明確到具體項(xiàng)目的資金。新區(qū)財(cái)政部門根據(jù)部門職責(zé)、行業(yè)管理范圍、上級(jí)文件規(guī)定批復(fù)資金預(yù)算至項(xiàng)目管理部門。

　　上級(jí)下達(dá)未明確到具體項(xiàng)目的資金。由按照部門職責(zé)、行業(yè)主管范圍及專項(xiàng)資金管理辦法等相關(guān)規(guī)定確定的項(xiàng)目管理部門，提出資金分配意見，按程序報(bào)批后，新區(qū)財(cái)政部門批復(fù)資金預(yù)算至項(xiàng)目管理部門。

　　中央、省預(yù)算內(nèi)基建項(xiàng)目資金。新區(qū)發(fā)改部門會(huì)同財(cái)政部門，組織項(xiàng)目管理部門、項(xiàng)目建設(shè)單位提出預(yù)算內(nèi)基建資金申請(qǐng)額度及地方配套資金額度，待中央、省級(jí)批復(fù)后，由發(fā)改部門批復(fù)投資計(jì)劃，財(cái)政部門批復(fù)資金預(yù)算至項(xiàng)目管理部門。

　　（二）其他項(xiàng)目資金。新區(qū)財(cái)政部門按照部門職責(zé)、行業(yè)管理范圍、上級(jí)文件規(guī)定及新區(qū)管委會(huì)安排部署，批復(fù)資金預(yù)算至項(xiàng)目管理部門。

　　第六條 新區(qū)各部門要編實(shí)編細(xì)項(xiàng)目預(yù)算，科學(xué)制定預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，提高預(yù)算編制質(zhì)量。按照新區(qū)本級(jí)預(yù)算績(jī)效管理規(guī)定，推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為安排預(yù)算、完善政策和改進(jìn)管理的重要依據(jù)。

　　第七條 新區(qū)各部門要嚴(yán)格執(zhí)行新區(qū)管委會(huì)批復(fù)的項(xiàng)目預(yù)算，依法依規(guī)安排使用財(cái)政資金，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提高財(cái)政資金運(yùn)行效率和使用效益。預(yù)算在執(zhí)行中一般不予追加，同時(shí)要嚴(yán)格控制不同預(yù)算科目、預(yù)算級(jí)次或者項(xiàng)目間資金的調(diào)劑，確需調(diào)劑使用的，按照《雄安新區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算管理辦法（試行）》規(guī)定辦理。

　　第八條 新區(qū)各部門、項(xiàng)目代建單位要按照財(cái)政部《基本建設(shè)財(cái)務(wù)規(guī)則》《基本建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)成本管理規(guī)定》有關(guān)要求，做好經(jīng)營(yíng)性和非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目結(jié)余資金處置，同時(shí)還需加強(qiáng)項(xiàng)目在建期間資金存款利息管理，確保依法合規(guī)使用。

　　第九條 新區(qū)各部門、項(xiàng)目代建單位要加強(qiáng)項(xiàng)目竣工結(jié)算和驗(yàn)收管理工作，依規(guī)完善財(cái)政資產(chǎn)核算手續(xù)，及時(shí)辦理完工項(xiàng)目資產(chǎn)移交，由新區(qū)管委會(huì)探索設(shè)置專門機(jī)構(gòu)實(shí)行集中管理。

第三章 資金支付

　　第十條 項(xiàng)目資金支付業(yè)務(wù)應(yīng)通過(guò)河北財(cái)政信息系統(tǒng)一體化平臺(tái)和國(guó)庫(kù)單一賬戶體系辦理，并按照分類管理原則，進(jìn)一步規(guī)范納入新區(qū)本級(jí)財(cái)務(wù)集中核算管理部門資金支付程序，保證財(cái)務(wù)核算要素完整合規(guī)。

　　（一）列入部門管理的項(xiàng)目。新區(qū)各部門按照項(xiàng)目預(yù)算安排，根據(jù)合同及項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，填寫《列入部門預(yù)算項(xiàng)目資金審批表》，按照《新區(qū)本級(jí)部門資金支付管理規(guī)程（試行）》規(guī)定審簽后，連同所需原始資料及支持文件提交新區(qū)財(cái)政部門審核。

　　1.財(cái)政直接投資項(xiàng)目。包括部門直接實(shí)施和委托代建兩類項(xiàng)目。

　　（1）部門直接實(shí)施項(xiàng)目。

　　預(yù)算內(nèi)基建、市政基礎(chǔ)設(shè)施、國(guó)省干線、保障性住房、水利和生態(tài)環(huán)保等項(xiàng)目：部門申請(qǐng)支付工程預(yù)付款需提供審批立項(xiàng)、招投標(biāo)、合同、施工許可、發(fā)票及領(lǐng)導(dǎo)批示、會(huì)議紀(jì)要等文件；申請(qǐng)支付進(jìn)度款需提供由監(jiān)理機(jī)構(gòu)或項(xiàng)目主管部門出具的工程進(jìn)度證明、發(fā)票等資料；申請(qǐng)支付竣工結(jié)算款，需提供驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、付款情況說(shuō)明、批復(fù)的財(cái)務(wù)決算報(bào)告、發(fā)票等資料；申請(qǐng)支付保證金，需提供項(xiàng)目質(zhì)量合格證明、收款憑據(jù)等資料。

　　規(guī)劃編制、城市建筑風(fēng)貌設(shè)計(jì)等項(xiàng)目：需提供報(bào)批文件、合同、實(shí)施進(jìn)度和成果驗(yàn)收有效證明、發(fā)票、會(huì)議紀(jì)要等資料。履行政府采購(gòu)手續(xù)的，還需提供政府采購(gòu)備案表和成交通知書。

　　征地拆遷項(xiàng)目：需提供資金批復(fù)文件、用款申請(qǐng)等相關(guān)資料。

　　其他項(xiàng)目：按照財(cái)務(wù)管理規(guī)定，提供相關(guān)報(bào)銷資料。

　　（2）委托代建項(xiàng)目。項(xiàng)目代建單位根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施情況向項(xiàng)目管理部門提出資金支付申請(qǐng)，連同項(xiàng)目前期工作函或委托代建協(xié)議、施工合同等資料報(bào)項(xiàng)目管理部門審核；項(xiàng)目管理部門根據(jù)財(cái)政預(yù)算批復(fù)文件，對(duì)項(xiàng)目代建單位報(bào)送的資料進(jìn)行審核。其中安置房項(xiàng)目還需項(xiàng)目代建單位提供回購(gòu)協(xié)議報(bào)審。特殊事項(xiàng)由新區(qū)財(cái)政部門商相關(guān)部門按規(guī)定程序報(bào)批。

　　2.項(xiàng)目資本金。需提供預(yù)算批復(fù)文件、項(xiàng)目建設(shè)單位資金申請(qǐng)、項(xiàng)目管理部門審核意見等資料。

　　3.財(cái)政補(bǔ)助項(xiàng)目。對(duì)企業(yè)的補(bǔ)助，需提供預(yù)算批復(fù)文件、企業(yè)申請(qǐng)報(bào)告、部門審核意見等資料；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，需提供補(bǔ)助政策文件、預(yù)算部門審簽的補(bǔ)助發(fā)放匯總表。

　　4.貸款貼息。需提供貸款貼息政策文件、資金來(lái)源證明、企業(yè)或個(gè)人申請(qǐng)報(bào)告、部門審核意見等資料。

　　（二）財(cái)政直接列支項(xiàng)目。由資金申請(qǐng)單位或新區(qū)財(cái)政部門填寫《財(cái)政直接列支項(xiàng)目資金審批表》，經(jīng)主要負(fù)責(zé)人審簽后，連同預(yù)算批復(fù)文件等資料提交財(cái)政國(guó)庫(kù)管理部門審核。其中項(xiàng)目建設(shè)單位提出資金申請(qǐng)的，還需經(jīng)財(cái)政部門審批，相關(guān)資料的真實(shí)性、合理性、合規(guī)性和準(zhǔn)確性由項(xiàng)目建設(shè)單位負(fù)主體責(zé)任。

　　1.注冊(cè)資本金。主管部門申請(qǐng)向企業(yè)注資時(shí)，需提供省政府、新區(qū)管委會(huì)設(shè)立企業(yè)批準(zhǔn)文件、企業(yè)注資申請(qǐng)、領(lǐng)導(dǎo)批示意見、會(huì)議決議等支持資料。

　　2.政府債券利息及發(fā)行手續(xù)費(fèi)。主管部門需提供省級(jí)財(cái)政部門下達(dá)的按期繳納資金計(jì)劃、領(lǐng)導(dǎo)批示意見等資料。

　　3.對(duì)企業(yè)補(bǔ)助資金。主管部門需提供預(yù)算批復(fù)文件、企業(yè)資金申請(qǐng)報(bào)告、新區(qū)改革發(fā)展局審核意見等資料。

　　其他特殊直接列支事項(xiàng)按照一事一議原則辦理。

　　第十一條 運(yùn)用區(qū)塊鏈信息技術(shù)，創(chuàng)新項(xiàng)目資金支付管理機(jī)制，探索將政府投資項(xiàng)目資金全部納入?yún)^(qū)塊鏈信息系統(tǒng)支付，實(shí)現(xiàn)政府投資項(xiàng)目的全生命周期管理。對(duì)已納入?yún)^(qū)塊鏈信息系統(tǒng)支付的項(xiàng)目資金，按照《雄安新區(qū)政府投資項(xiàng)目資金管理暫行辦法》規(guī)定審核撥付資金。

第四章 監(jiān)督問(wèn)責(zé)

　　第十二條 新區(qū)各部門、項(xiàng)目代建單位要建立健全內(nèi)部決策和責(zé)任追究機(jī)制，依法行使部門預(yù)算管理和財(cái)務(wù)管理權(quán)，主動(dòng)接受新區(qū)審計(jì)和紀(jì)檢監(jiān)察部門監(jiān)督，新區(qū)審計(jì)和紀(jì)檢監(jiān)察部門要依法依規(guī)履行監(jiān)督職責(zé)。

　　第十三條 新區(qū)各部門、項(xiàng)目代建單位作為預(yù)算執(zhí)行和會(huì)計(jì)責(zé)任主體，主要負(fù)責(zé)人和分管負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員對(duì)本部門發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及所提供報(bào)賬資料的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性、完整性和內(nèi)部審批中出現(xiàn)的問(wèn)題承擔(dān)主要責(zé)任。

　　新區(qū)改革發(fā)展局負(fù)責(zé)對(duì)部門提交的項(xiàng)目預(yù)算建議計(jì)劃進(jìn)行審核，按程序批復(fù)預(yù)算，組織做好項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作。

　　新區(qū)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)部門資金撥付和會(huì)計(jì)核算工作，對(duì)部門記賬憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)告等財(cái)務(wù)資料的準(zhǔn)確性、規(guī)范性和完整性承擔(dān)審核責(zé)任。

　　第十四條 新區(qū)審計(jì)部門依法對(duì)各部門、項(xiàng)目代建單位的項(xiàng)目資金管理使用情況實(shí)行監(jiān)督，對(duì)違反財(cái)政預(yù)算和財(cái)務(wù)管理規(guī)定的行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)嚴(yán)肅處理；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。

第五章 附 則

　　第十五條 本規(guī)程具體解釋工作由新區(qū)改革發(fā)展局承擔(dān)。

　　第十六條 本規(guī)程自發(fā)布之日起執(zhí)行。《河北雄安新區(qū)黨工委管委會(huì)黨政辦公室關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范雄安新區(qū)本級(jí)項(xiàng)目資金管理的通知》（雄安辦字〔2020〕51號(hào)）中與本規(guī)程不符的規(guī)定，以本規(guī)程為準(zhǔn)。